2019年度

四川省乐山市美术馆部门决算

目录

公开时间：2020年10月20日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明   

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。美术馆是向公众开放的公益性公共文化设施，具有展览、收藏、研究及公共教育和服务功能，是实现公共文化服务的重要平台之一。

（二）2019年重点工作完成情况。2019年乐山市美术馆完成了一系列在全省全国具有影响力的艺术活动，服务区域涵盖乐山市11个区（市）县，两大景区等，服务人数超150万人次，全年开展各类展览、讲座、培训、送文化下乡、艺术扶贫等方面工作共计45场，其中，“2019书香传奇—名家走进乐山系列活动”、“观妙”美术活动、“筑梦中国·绘响乐山”等品牌艺术活动，在业界内外具有较大影响，有效推动全市文化事业再上新台阶。同时市美术馆被市委市政府评为年度全市文化和旅游先进集体、被四川省精神文明办评为四川省首批50个公共文化设施开展学雷锋志愿服务示范单位

二、机构设置

乐山市美术馆是公益一类事业单位，无下属二级单位。

第二部分2019年度部门决算情况明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计269.48万元、支出总计268.19万元。与2018年相比，收入增加109.35万元、增加68.28%；支出增加121.12万元，增加82.35%。主要变动原因是乐山市美术馆为新成立单位，2019年人员编制增加、项目增加，各项工作均正常运转，为此，收入支出较2018年有所增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计269.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入267.71万元，占99.34%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.0062万元，占0.0023%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计268.19万元，其中：基本支出31.39万元，占11.7%；项目支出236.8万元，占88.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计267.7万元、支出总计267.7万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加109.58万元，增加69.3%；支出总计增加120.88万元，增加82.33%。主要变动原因是乐山市美术馆为新成立单位，2019年人员编制增加、项目增加，各项工作均正常运转，为此，收入支出较2018年有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出267.7万元，占本年支出合计的99.82%。与2018年相比，一般公共预算财政增加120.88万元，增加82.33%。主要变动原因是乐山市美术馆为新成立单位，2019年人员编制增加、项目增加，各项工作均正常运转，为此，收入支出较2018年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出267.7万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出259.88万元，占97.08%；社会保障和就业（类）支出4.64万元，占1.73%；卫生健康支出0.93万元，占0.35%；住房保障支出2.25万元，占0.84%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为267.7，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）   一般行政管理事务（项）: 支出决算为42.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）   文化展示及纪念机构（项）: 支出决算为29.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为183.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）   其他文化体育与传媒支出（项）: 支出决算为4.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）: 支出决算为4.64万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为0.93万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为2.25万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出30.90万元，其中：

人员经费28.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费1.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.5万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.5万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0.2777万元，增加8.6%，主要原因是2019年乐山市美术馆正常运行，开展业务活动较多，车辆使用频繁。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆、其他车辆1辆。

公务用车运行维护费支出3.5万元。主要用于开展送文化下乡、公益讲座、展览、日常运转等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0万元，下降0%。其中：国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2019年，乐山市美术馆政府采购支出总额1.06万元，其中：政府采购货物支出1.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买办公家具和设施设备。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（二）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，乐山美术馆共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于开展送文化下乡、公益讲座、展览等活动用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看均能较好的完成预算项目。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，项目能按制定的目标任务保质保量完成；

1.项目绩效目标完成情况。
    本单位在2019年度部门决算中反映“2019年馆藏作品项目经费”1个项目绩效目标实际完成情况。

2019年馆藏作品项目经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，收藏更多有价值的美术作品，为美术馆积累精神物质双层财富，促进地方美术事业的发展。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《乐山市美术馆2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对美术馆购买馆藏作品经费项目开展了绩效评价，《美术馆购买馆藏作品经费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）一般行政管理事务（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 指除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

8. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款） 其文化展示及纪念机构（项）:反应各类艺术展览馆、文化名人纪念馆（碑）的支出。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化体育与传媒支出（项）:反应除上述项目以外其他用于文化体育与传媒方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）:指上述项目以外用于行政事业单位离退休方面的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）:指其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

乐山市美术馆2019年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。乐山市美术馆下设4个部室，分别是办公室、展览策划部、收藏研究部、创作培训部。

（二）机构职能。美术馆是向公众开放的公益性公共文化设施，具有展览、收藏、研究及公共教育和服务功能，是实现公共文化服务的重要平台之一，让广大人民群众共享美术事业发展成果。

（三）人员概况。乐山市美术馆事业编制9名，实有人数为3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年，我馆积极争取财政资金，全年财政资金收入总额为267.7万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年，我馆财政资金支出总额为267.7万元，其中项目支出236.8万元，基本支出30.9万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2019年，我馆根据馆内职能职责，科学设置部门整体绩效目标，将预算绩效理念和方法融入到预算编制、执行、监督全过程，在支出管理方面，提前谋划，强化支出进度管理，保证了预算的科学性和准确性。

（二）结果应用情况。

2019 年，乐山市美术馆严格按照预算管理要求，科学编制预算整体目标，在项目实施完成后及时开展绩效自评，同时充分运用评价结果调整服务内容，使绩效目标的制定更加规范合理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2019年我馆整体支出绩效管理情况较好，完成了年初制定的各项绩效目标。各项资金使用均严格按程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

附件2

美术馆藏作品资金2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。我馆在年初时就将该专项资金列入了预算，并在规定的时间节点完成项目资金的申报。

（二）项目绩效目标。收藏具有学术价值的作品，为国家、为民众积累公共文化财富。

（三）项目资金申报相符性。2019年，我馆严格按照资金用途合理分配资金，申报内容与实施内容均符合项目资金管理办法。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。2019年1月，市财政局下达了购买馆藏作品经费10万元，资金到位率为100%。

2.资金使用。合理安排资金，截止2019年12月，该专项资金已全数用于作品收藏产生的费用，支付比例为100%。

（二）项目财务管理情况。为充分发挥资金的使用效益，我馆制定了严格的财务管理制度和资金管理制度，对照目标任务和资金的使用范围，确保专项资金按年初制定的目标任务合理使用。

(三)项目组织实施情况。2019年我馆成立艺术委员会，实行专家评审机制，使藏品收藏流程更具科学性，并不断完善收藏制度，目前已形成一套包括《藏品管理条例》、《出入藏品库管理规定》、《收藏捐赠工作条例》、《收藏研究部岗位职责》等相关制度，将藏品分地域、画种归类，科学管理藏品。根据馆藏现状，实行多部门管理藏品，由收藏研究部登记，办公室统一管理，做到双重保障，无一遗漏。通过多种渠道合理征集藏品，进一步充实了馆藏，2019年，利用该项资金共计收藏作品15幅。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

自2019年下达藏品经费后，我馆合理利用该经费,有计划地征集当代具有潜力的艺术家创作的作品，通过努力获得艺术家的支持,以低于市场价的价格购买。一是购买传承与创新——全国书法名家作品展书法作品12幅，作品主要为中国书法家协会会员、四川省书法家协会会员作品；二是购买省内外及本地名家作品3幅，逐渐形成美术馆自身的收藏特色。

（二）项目效益情况。

美术馆担负收藏、保护的职能，是为国家、为民众积累公共文化财富，美术馆的藏品属于永久保护的国有文化财产，将作为历史的遗存和见证留传给子孙后代。

四、问题及建议

（一）存在的问题。无

（二）相关建议。无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表